Tu viens d'arriver en Australie et tu commences à entendre partout ce mot bizarre : "TFN". Pas de panique, c'est juste un numéro fiscal. Mais c'est aussi le sésame sans lequel tu vas te faire littéralement saigner par les impôts.
Sans TFN, tu paies presque 50% de ton salaire en taxes. Avec ton TFN, tu paies 15%. Ça vaut le coup de comprendre comment ça marche.
Dans ce guide, on te détaille tout : c'est quoi exactement, comment l'obtenir en ligne en 5 minutes, les délais réels, et les erreurs qui font perdre des centaines de dollars à beaucoup de backpackers.
C'est quoi un TFN et pourquoi tu en as besoin
Le Tax File Number, ou TFN, c'est ton numéro fiscal australien. Un identifiant unique à 9 chiffres délivré par l'ATO (Australian Taxation Office), l'équivalent du fisc australien.
C'est l'équivalent de ton numéro de sécu en France pour la partie impôts. Sauf qu'ici, il est à vie. Tu fais ton premier WHV cette année ? Le numéro que tu reçois sera le même si tu reviens dans 5 ans pour un second WHV ou pour t'installer.
Pourquoi c'est obligatoire :
Pour bosser légalement et être taxé au bon taux
Pour ouvrir un compte en banque (la plupart des banques le demandent)
Pour recevoir tes payslips correctement
Pour récupérer ta superannuation à la fin de ton WHV (le DASP)
Pour faire ta tax return entre juillet et octobre
Sans TFN, tu peux théoriquement bosser, mais ton employeur est obligé de te taxer au taux maximum. C'est-à-dire 45% à 47% de ton salaire qui part en taxes. Bonne chance pour finir le mois.
Sans TFN, tu paies combien de taxes ?
Faisons le calcul concret. Imagine que tu bosses comme livreur Uber Eats ou en ferme et que tu gagnes 1 000$ par semaine.
Avec ton TFN (taux WHV) : ton employeur te prélève 15%. Tu touches 850$ net par semaine.
Sans TFN (taux maximum) : ton employeur est légalement obligé de prélever 45%. Tu touches 550$ net par semaine.
Différence : 300$ par semaine. Sur 6 mois de WHV, ça fait potentiellement 7 800$ de manque à gagner. Tu pourras théoriquement récupérer une partie en faisant ta tax return, mais ça prend du temps et c'est galère sans expert-comptable.
Bref, c'est la première chose à faire en arrivant.
Petit détail important : ton employeur doit aussi être enregistré auprès de l'ATO comme "Working Holiday Maker employer". Si ce n'est pas le cas, il sera obligé de te taxer à 32,5% au lieu de 15%, même si tu as ton TFN. Quand tu signes un contrat, vérifie bien avec ton employeur ou tes RH que c'est en règle de leur côté.
Qui peut faire la demande de TFN
Tu peux demander ton TFN si tu coches ces 3 cases :
Tu es physiquement en Australie
Tu as un visa qui autorise le travail (WHV 417, WHV 462, Student Visa, visa partenaire avec work rights, etc.)
Tu as un passeport étranger valide
Important : tu dois faire la demande depuis l'Australie. Impossible de le faire depuis la France avant ton départ. C'est une démarche d'arrivée, pas de préparation.
Pour les détenteurs d'un visa touriste, c'est mort. Pas de visa avec work rights, pas de TFN possible via la procédure en ligne.
Quand demander ton TFN (le bon timing)
La règle d'or : dès que tu as une adresse postale stable en Australie.
C'est le piège classique. Beaucoup de backpackers font leur demande depuis leur auberge le jour de leur arrivée. Sauf que l'ATO envoie le courrier physique avec ton TFN par la poste, et que les auberges paument souvent les courriers ou les balancent.
Le bon timing :
Tu attends d'avoir une coloc, un Airbnb stable d'au moins 3 semaines, ou un PO Box
Tu fais ta demande dans la semaine qui suit
Tu reçois ton numéro avant de commencer à bosser
Si tu es pressé de bosser : tu peux quand même commencer un job sans avoir reçu ton TFN. Tu as 28 jours pour le donner à ton employeur. Tant que tu lui fournis le numéro dans ce délai, il appliquera le taux WHV à 15% rétroactivement. Au-delà, il sera obligé de te taxer à 45% sur les semaines manquées.
Astuce : si tu n'as pas encore d'adresse stable, regarde du côté des services de mailing pour backpackers comme Australia Post Mail Hold ou un PO Box temporaire.
Les 5 étapes pour obtenir ton TFN en ligne
La procédure officielle s'appelle l'IAR (Individual Auto-Registration) sur le site de l'ATO. Free, en ligne, et ça prend 5 à 10 minutes.
Étape 1 : Prépare tes infos.
Avant de commencer, garde sous la main :
Ton passeport (numéro et date d'expiration)
Tes infos de visa (numéro de visa, qu'on appelle "VEVO ID" ou subclass : 417 ou 462 pour les WHV)
Une adresse postale australienne valide (où tu peux recevoir du courrier pendant les 4 prochaines semaines)
Un numéro de téléphone australien
Une adresse email
Étape 2 : Va sur le site de l'ATO.
Rends-toi sur ato.gov.au et cherche "Apply for a TFN" puis clique sur "Foreign passport holders, permanent migrants and temporary visitors". Tu peux aussi taper directement "TFN application IAR" dans Google, c'est le premier résultat.
Tu cliques sur "Apply online for a TFN using the IAR".
Étape 3 : Remplis le formulaire.
Le formulaire est en anglais, sans option française. Pas grave, c'est très basique : nom, prénom, date de naissance, adresse, numéro de passeport, type de visa, adresse postale en Australie.
Quelques points d'attention :
Mets exactement le nom qui figure sur ton passeport (avec accents si applicable)
Vérifie deux fois ton adresse postale, c'est là qu'arrivera ton TFN
Coche "Yes" si on te demande si tu veux que ton TFN soit lié à ton numéro de visa (oui)
Étape 4 : Soumets et note ton ATO Receipt ID.
À la fin du formulaire, tu reçois immédiatement un numéro de référence appelé "ATO receipt ID". Note-le quelque part de safe (screenshot, notes du téléphone, email). C'est ce numéro qui te permettra de relancer l'ATO si tu ne reçois pas ton TFN dans les délais.
Étape 5 : Attends ton courrier.
L'ATO ne t'envoie pas ton TFN par email. Le numéro arrive par voie postale, à l'adresse que tu as indiquée. Délai officiel : jusqu'à 28 jours.
Combien de temps pour le recevoir
Officiellement, l'ATO indique jusqu'à 28 jours après ta demande.
En pratique :
Délai moyen : entre 10 et 20 jours
Délai minimum constaté : 5 à 7 jours
Délai maximum : ça peut dépasser les 28 jours, surtout en haute saison (octobre-décembre, mars-avril) quand l'ATO traite des milliers de demandes WHV
Si tu n'as toujours rien reçu après 28 jours :
Vérifie que ton adresse postale était correcte sur la demande
Demande à ton hôte (auberge, coloc, Airbnb) si rien n'est arrivé pour toi
Appelle l'ATO au 13 28 61 (du lundi au vendredi, 8h-18h, depuis l'Australie)
Garde ton ATO receipt ID sous la main quand tu appelles, ils en auront besoin pour retrouver ta demande. La hotline est en anglais. Si ton niveau est limité, tu peux passer par leur service de traduction au 13 14 50.
Comment donner ton TFN à ton employeur
Quand tu signes un nouveau job, ton employeur te demande de remplir un document officiel : le Tax File Number Declaration form (NAT 3092).
Ce formulaire est dispo en ligne sur le site de l'ATO, ou ton employeur va te le donner en version papier ou via son logiciel de paie.
Ce qu'il faut savoir pour bien le remplir :
Coche que tu es non-resident for tax purposes (les WHV sont en général considérés comme tels)
Coche que tu es détenteur d'un visa 417 (Working Holiday) ou 462 (Work and Holiday), c'est cette case qui déclenche le taux à 15%
Mets ton TFN à 9 chiffres sans espaces ni tirets
Si tu n'as pas encore reçu ton TFN à la signature de ton contrat, tu peux cocher la case "I have made an application or enquiry to the ATO for a new or existing TFN". Ça te donne 28 jours pour fournir ton numéro.
Important : ton employeur doit être enregistré ATO comme employeur de WHM. Tu peux lui demander confirmation ou vérifier via le WHM employer register sur le site de l'ATO. Si l'employeur n'est pas enregistré, il devra te taxer à 32,5% au lieu de 15%, même avec ton TFN.
TFN, ABN ou Superannuation : ne pas mélanger
Trois acronymes qui reviennent tout le temps en Australie. Voilà la différence.
TFN (Tax File Number) : ton numéro fiscal personnel. Obligatoire pour tout job salarié (employee). C'est de ça qu'on parle dans cet article.
ABN (Australian Business Number) : ton numéro d'entreprise individuelle. Obligatoire si tu es travailleur indépendant : livreur Uber Eats, DoorDash, Deliveroo, freelance, etc. Tu factures, tu déclares toi-même tes revenus, tu mets de côté pour les impôts. Plus de détails dans notre guide Devenir livreur DoorDash en Australie.
Superannuation (ou "Super") : la retraite australienne. Ton employeur verse environ 11,5% de ton salaire dans un fonds de pension à ton nom (ce qui s'appelle le Super Guarantee). Quand tu quittes définitivement l'Australie, tu peux récupérer ce que tu as cotisé via la procédure DASP (Departing Australia Superannuation Payment).
Tu peux avoir un TFN ET un ABN en même temps. C'est le cas de beaucoup de backpackers qui cumulent un job en café (TFN) et de la livraison Uber Eats (ABN) pour maximiser leurs revenus.
Tu as perdu ton TFN ? Comment le récupérer
Tu as cramé le courrier de l'ATO sans le voir, perdu ton téléphone avec la photo de ton numéro, ou tu fais un second WHV 5 ans après le premier ? Pas de panique, ton TFN est récupérable.
Option 1 : Va checker tes vieux documents.
Ton TFN figure sur :
Tes anciennes payslips (fiches de paie)
Tes notices d'assessment de la tax return
Tes documents de superannuation
Ton compte MyGov si tu en as créé un
Option 2 : Connecte-toi à MyGov.
Si tu as déjà un compte MyGov lié à l'ATO, tu peux retrouver ton TFN en quelques clics dans ton dashboard ATO.
Option 3 : Appelle l'ATO.
Si rien de tout ça ne marche : 13 28 61. Prépare ton passeport, tes anciens passeports si tu en as utilisé un autre lors d'un précédent WHV, et tes infos de visa. L'ATO va vérifier ton identité avant de te redonner le numéro.
Bonne nouvelle : ton TFN ne change jamais. Pas besoin d'en demander un nouveau pour ton second ou troisième year visa. Le système est lié à ton identité, pas à ton visa courant.
Les erreurs fréquentes à éviter
Faire la demande sans adresse stable. Erreur numéro 1. Le courrier arrive 2 semaines plus tard, et tu as déjà changé de logement. Patience, attends d'avoir un toit stable.
Te tromper d'adresse à 1 chiffre près. Vérifie toujours deux fois. L'Australie a des codes postaux à 4 chiffres, pas 5 comme en France. Et les noms de rue se ressemblent souvent (Smith St vs Smith Rd vs Smith Ave).
Commencer un job sans le déclarer correctement. Si tu démarres un job avant d'avoir ton TFN et que tu ne coches pas la bonne case ("application en cours") sur le TFN Declaration form, ton employeur va te taxer à 45%.
Mettre ton TFN sur ton CV. Jamais. Ton TFN est confidentiel et ne se communique qu'à : ton employeur (TFN Declaration form), ta banque, et ton fonds de superannuation. Personne d'autre.
Ne pas vérifier le statut WHM employer de ton employeur. Beaucoup de petits employeurs (cafés, fermes, hostels) ne sont pas enregistrés. Demande la confirmation avant de signer.
Confondre TFN et ABN. Si tu fais Uber Eats, tu as besoin d'un ABN, pas d'un TFN seul. Si tu bosses en ferme avec un employeur, c'est l'inverse.
Oublier de faire sa tax return. Entre le 1er juillet et le 31 octobre chaque année, tu dois déclarer tes revenus à l'ATO via MyGov. Beaucoup de WHV récupèrent plusieurs centaines de dollars de trop-perçu sur cette déclaration. Ça serait dommage de laisser ce cash à l'ATO.
TFN et second/third year visa
Tu as fait tes 88 jours en ferme et tu pars sur un second year visa ? Bonne nouvelle, tu n'as rien à refaire côté TFN.
Ce qui ne change pas :
Ton numéro TFN reste le même à vie
Pas de nouvelle demande à faire à l'ATO
Tes payslips précédentes restent valables
Ce qui change potentiellement :
Tu peux avoir une nouvelle tax return à faire si tu reprends un job
Tu dois prévenir ton nouvel employeur de ton nouveau visa (toujours 417 ou 462, mais avec une nouvelle date d'expiration)
Si tu pars sur un partner visa, un student visa ou un sponsorship visa, ton TFN reste également le même. Tu informes simplement ton employeur du changement de visa et c'est tout.
FAQ sur le TFN en Australie
Combien ça coûte de demander un TFN ? Rien. C'est gratuit. Méfie-toi des sites qui te proposent de "faire la démarche pour toi" contre 30 ou 50$, c'est de l'arnaque. Toujours passer par ato.gov.au.
Puis-je commencer à bosser sans TFN ? Oui, mais tu as 28 jours pour fournir ton numéro à ton employeur, sinon il devra te taxer à 45%. Si tu démarres rapidement, fais ta demande dès le premier jour.
Combien de temps pour recevoir mon TFN ? Officiellement jusqu'à 28 jours. En pratique, entre 10 et 20 jours pour la majorité des demandes.
Mon TFN expire-t-il quand mon visa expire ? Non. Le TFN est à vie, indépendamment de ton visa courant. Si tu reviens en Australie 10 ans plus tard, c'est le même numéro.
Puis-je avoir plusieurs TFN ? Non. Un seul TFN par personne. Si tu en demandes un deuxième, l'ATO va détecter le doublon et désactiver l'un des deux.
Que faire si je ne reçois jamais mon TFN ? Appelle l'ATO au 13 28 61 avec ton ATO receipt ID. Ils peuvent renvoyer ton TFN ou te le donner par téléphone après vérification d'identité.
Mon TFN est-il sur mon visa ou mon passeport ? Non. C'est un courrier séparé envoyé par l'ATO après ta demande.
Puis-je donner mon TFN à plusieurs employeurs en même temps ? Oui. Si tu cumules deux jobs (par exemple café le matin et resto le soir), tu remplis un TFN Declaration pour chaque employeur. Mais attention : un seul des deux peut appliquer le tax-free threshold (qui ne s'applique pas aux WHV de toute façon, donc peu importe pour toi).
Le TFN est-il accepté pour ouvrir un compte en banque ? Pas tout de suite. Tu peux ouvrir un compte sans TFN au début, mais sans, la banque te taxera tes intérêts au taux maximum. Une fois ton TFN reçu, tu vas sur l'app de ta banque et tu l'ajoutes à ton profil.
Et si je passe d'un WHV à un autre visa pendant mon séjour ? Tu gardes le même TFN. Tu informes simplement ton employeur via une nouvelle TFN Declaration avec ton nouveau visa.
Puis-je faire ma demande de TFN avant d'arriver en Australie ? Non. La procédure IAR exige que tu sois physiquement en Australie au moment de la demande.
Récap : ta checklist d'arrivée en Australie
Tu viens d'atterrir et tu te demandes par quoi commencer ? Voici l'ordre logique.
Carte SIM australienne (Telstra, Optus, Boost, Vodafone)
Adresse postale stable (auberge longue durée, coloc, Airbnb d'au moins 3 semaines)
Compte en banque australien (Commonwealth, ANZ, NAB, Westpac, ou Wise pour les pratiques)
Demande de TFN sur ato.gov.au
Traduction NAATI de ton permis si tu comptes conduire ou bosser dans la livraison
Recherche de job dès que TFN demandé (Uber Eats, DoorDash, ferme, café, etc.)
Création de ton compte MyGov une fois ton TFN reçu, pour gérer ta tax return
Le TFN, c'est l'étape qu'on oublie souvent et qui coûte cher à ceux qui la zappent. Une fois fait, c'est tranquille pour le reste de ton WHV (et même au-delà).
Et si tu comptes bosser en livraison ou louer une voiture pour ton road trip, n'oublie pas de faire traduire ton permis en parallèle. C'est la deuxième démarche que tous les backpackers doivent faire et c'est aussi rapide que le TFN.
